Протидія відмиванню грошей: CDSA, повідомлення MAS та оцінки FATF: практичні наслідки

Читати PDF-версію (4 сторінок)

Для фінансових установ

Для банків та інших установ реформи після 2023 року означають, що наглядові органи тепер прискіпливіше перевіряють якість упровадження, ніж саму наявність політик. Більшість установ, оштрафованих у липні 2025 року, мали належні письмові політики. Їхні недоліки полягали в тому, що тривожні сигнали залишалися без з’ясування, клієнтам присвоювали занизький рівень ризику, а сповіщення власних систем ніхто не переглядав. Правовий ризик також перемістився на фізичних осіб. MAS видало заборонні накази проти генеральних директорів і менеджерів із роботи з клієнтами. Кримінальне право тепер карає й за недбале відмивання.¹² Менеджер із роботи з клієнтами, який приймає неправдоподібне пояснення походження статків клієнта, ризикує кар’єрою, а в серйозних випадках — і свободою.

Для клієнтів та їхніх радників

Для клієнтів наслідком є триваліше й прискіпливіше прийняття на обслуговування. Родина, статки якої походять від операційного бізнесу в Китаї, Індії чи Індонезії, має бути готова задокументувати історію цього бізнесу, його звітність і податкове становище родини. Подарунки та спадщину треба простежити до особи, від якої вони надійшли. Радники, які готують такі матеріали, мають виходити з того, що кожне твердження перевірять за відкритими джерелами, а будь-яка невідповідність може спричинити повідомлення. Клієнтові не можна казати, що про нього подано повідомлення.

Контрольний перелік для практиків

• Простежте кожен рівень власності аж до фізичних осіб, які володіють клієнтом або контролюють його, зокрема засновників трастів, протекторів і бенефіціарів трастів.
• Перевіряйте клієнта, бенефіціарних власників, пов’язаних осіб і осіб, що діють від їхнього імені, на політичну значущість і використовуйте інформацію COSMIC, якщо установа бере в ньому участь.
• Встановлюйте джерело статків як походження всього обсягу статків, зокрема початкового капіталу, подарунків і спадщини, а також активів, які передають на обслуговування.
• Підтверджуйте суттєві джерела статків і коштів незалежними документами та відкритою інформацією і документуйте, чому будь-яке непідтверджене джерело є прийнятним.
• Використовуйте орієнтири та припущення лише для перевірки правдоподібності й ніколи — для виправдання пояснень, що викликають підозру.
• Оперативно розглядайте сповіщення щодо операцій і фіксуйте міркування, з яких закрито кожне з них.
• Подавайте повідомлення про підозрілу операцію так швидко, як це розумно можливо, зокрема щодо спроб операцій і відхилених заявок, незалежно від суми.
• Вживайте заходів для зниження ризику щодо клієнтів, про яких уже подано повідомлення, і не попереджайте їх.
• Зберігайте документи належної перевірки та записи про операції щонайменше п’ять років після припинення відносин або завершення операції.
• Навчайте працівників фронт-офісу щодо складів легковажного й недбалого відмивання та особистих наслідків ігнорування тривожних сигналів.

Примітки

1. FATF and APG, Mutual Evaluation Report of Singapore, травень 2026 р., п. 271: 4 липня 2025 року — санкції на суму 27,45 млн сінгапурських доларів (SGD) щодо дев’яти фінансових установ, заборонні накази щодо чотирьох осіб “for failing to raise red flags”, догани 14 особам. ↩
2. Monetary Authority of Singapore, “MAS Takes Regulatory Actions against 9 Financial Institutions for AML-Related Breaches”, 4 липня 2025 р. (mas.gov.sg; як зазначено в розділі E.VI): більшість установ мали політики, а порушення виникли через погане чи непослідовне їх упровадження; заборонні накази щодо генерального директора та операційного директора Blue Ocean Invest і двох менеджерів із роботи з клієнтами. ↩

Лише для загального ознайомлення. Ця стаття не є юридичною чи податковою консультацією, не замінює консультації щодо конкретної справи й не створює відносин між адвокатом і клієнтом. Вона відображає правове становище станом на жовтень 2026.