Національна оцінка ризиків і галузевий ризик цифрових активів
Читати PDF-версію (4 сторінок)
Сінгапур опублікував першу національну оцінку ризиків відмивання грошей у січні 2014 року, а першу оцінку ризиків фінансування тероризму — 2020 року. В оновленій Національній оцінці ризиків відмивання грошей від 20 червня 2024 року сектор DPT уперше визнано сектором підвищеного ризику поряд із банками (управління капіталом), постачальниками корпоративних послуг, торговцями дорогоцінним камінням і металами та агентами з грошових переказів.1 Кожен, хто складає оцінку ризиків для бізнесу з DPT, має прочитати аргументацію цієї оцінки повністю, оскільки MAS очікує, що власний документ компанії буде з нею співвіднесений. Ключових висновків було чотири. DPT забезпечують швидкість, псевдонімність і транскордонне охоплення, якими користуються злочинці. Доходи від шахрайства та нелегальних онлайн-азартних ігор надходять у DPT. Основну типологію становлять некастодіальні гаманці та іноземні біржі зі слабким контролем. Сінгапурський сектор DPT невеликий за активами, але високо вразливий через обсяг транскордонних потоків.
Національна оцінка ризиків є також документом, який пояснює заходи MAS щодо доступу споживачів (частина K, розділ III) і граничну дату 30 червня 2025 року для DTSP (частина K, розділ V). Логіка політики послідовна: Сінгапур прагне інституційного та інфраструктурного бізнесу з цифровими активами й готовий заради цього відмовитися від роздрібних спекуляцій і офшорних «оболонок». AML/CFT — це інструмент, за допомогою якого цей вибір щодня втілюють у життя.
Міжвідомчий механізм
За законами стоїть координаційна структура, яку іноземний читач рідко бачить, але результати роботи якої безпосередньо доходять до комплаєнс-офіцера. Керівний комітет з AML/CFT, який очолюють постійні секретарі Міністерства внутрішніх справ і Міністерства фінансів та директор-розпорядник MAS, визначає національну політику. Міжвідомчий комітет з AML/CFT координує роботу відомств. Партнерство з промисловістю у сфері AML/CFT (ACIP), створене 2017 року під співголовуванням MAS і CAD, за участі галузі видає документи з типологій, зокрема документи про найкращі практики щодо цифрових активів і відмивання через торгівлю.2 З 1 квітня 2024 року платформа COSMIC, створена на підставі змін до FSMA, дозволяє визначеним банкам обмінюватися інформацією про клієнтів, якщо профіль або поведінка клієнта перетинає встановлені пороги ризику. Початкова фаза охоплює три пріоритетні сфери: зловживання юридичними особами, відмивання грошей через торгівлю та фінансування розповсюдження зброї масового знищення.3 Ліцензіати щодо DPT поки не є учасниками COSMIC, але інформація, якою банки обмінюються про корпоративних клієнтів компанії з DPT і про саму компанію, впливає на банківські відносини, від яких залежить кожен бізнес із DPT. До цього питання повертається розділ V.
Погляд із Сінгапуру
Вашу програму AML/CFT перевірять раніше, ніж будь-що інше у вашому сінгапурському бізнесі з DPT. Інспекція візьме за відправну точку національну оцінку ризиків. Якщо ваша загальнокорпоративна оцінка ризиків переймає типології оцінки 2024 року для сектору DPT, пояснює, які з них стосуються вашого набору продуктів, а потім показує засоби контролю щодо кожної, ви даєте інспекторові карту, що веде до сприятливого висновку. Якщо ж це загальний документ, переписаний із шаблону для агента з грошових переказів, інспекція пройде погано, хоч би якими добрими були інші ваші засоби контролю.
Примітки
- Міністерство внутрішніх справ, Міністерство фінансів і MAS, Money Laundering National Risk Assessment, 20 червня 2024 р., розділ про постачальників послуг із цифровими платіжними токенами; супроводжується оновленою National Asset Recovery Strategy від тієї самої дати. Національну оцінку ризиків фінансування тероризму оновлено 1 липня 2024 р. ↩
- AML/CFT Industry Partnership (ACIP), створене у квітні 2017 р. під співголовуванням MAS і CAD; документи публікуються через Асоціацію банків Сінгапуру; див. ACIP Best Practices Paper on Legal Persons (2018) і подальші документи. ↩
- Financial Services and Markets Act 2022, частина 9A (додана Financial Services and Markets (Amendment) Act 2023), якою створено платформу Collaborative Sharing of ML/TF Information and Cases (COSMIC), що працює з 1 квітня 2024 р. за участі шести банків на початковій фазі. ↩
Лише для загального ознайомлення. Ця стаття не є юридичною чи податковою консультацією, не замінює консультації щодо конкретної справи й не створює відносин між адвокатом і клієнтом. Вона відображає правове становище станом на жовтень 2026.