Корпоративне управління, якого очікує MAS

Читати PDF-версію (3 сторінок)

PSN02 завершується вимогами, завдяки яким працює все попереднє: внутрішні політики, процедури й механізми контролю, затверджені вищим керівництвом, комплаєнс-підрозділ із достатніми ресурсами та незалежністю, аудиторський підрозділ, який перевіряє програму, перевірка працівників і постійне навчання.¹ Повідомлення прямо покладає відповідальність на раду директорів і вище керівництво. Наглядовий підхід MAS розглядає збій контролю насамперед як збій корпоративного управління, а вже потім як технічний збій. Тому в її заходах примусу майже завжди поряд із конкретним порушенням фігурує нагляд з боку ради директорів чи керівництва.

Модель корпоративного управління, якої очікує MAS, — та сама, що застосовується до банків, але масштабована до розміру компанії. Існують три лінії захисту. Бізнес-підрозділи володіють ризиком і здійснюють перший рівень контролю. Комплаєнс-підрозділ встановлює політику, здійснює моніторинг і звітує. Внутрішній аудит перевіряє обидва. Рада директорів або її комітет регулярно отримує звіти з питань AML/CFT, щонайменше раз на рік затверджує оцінку ризиків і політики та протоколює своє обговорення. Комплаєнс-офіцер має прямий доступ до ради директорів і повноваження зупинити операцію чи ділові відносини. DPT-стартап із тридцятьма працівниками не може відтворити структуру банку, і MAS цього не очікує. Проте вона очікує, що ці функції існуватимуть, будуть розділені там, де це можливо, і задокументовані там, де ні.

Примітки

MAS Notice PSN02, п. 16 (внутрішні політики, комплаєнс, аудит і навчання), який вимагає від ліцензіата розробити й упровадити належні внутрішні політики, затверджені вищим керівництвом, призначити комплаєнс-офіцера на рівні керівництва, забезпечити незалежний аудиторський підрозділ і проводити перевірку та навчання працівників. ↩

Лише для загального ознайомлення. Ця стаття не є юридичною чи податковою консультацією, не замінює консультації щодо конкретної справи й не створює відносин між адвокатом і клієнтом. Вона відображає правове становище станом на жовтень 2026.

Українська

Контакти

Dr Alexander Ressos, TEP

Of Counsel, KGP Legal LLC

Я є Of Counsel у KGP Legal LLC у Сінгапурі, де працюю з глобальною клієнтською базою успішних підприємців та їхніх родин, незалежних управителів активів, сировинних трейдингових компаній та інших комерційних клієнтів. Я адвокат у Німеччині та Швейцарії, також допущений до практики як солісітор в Англії та Уельсі і в Гонконгу. Свій час я розподіляю між Цугом у Швейцарії, Сінгапуром і Гонконгом. З 2017 року я консультував міжнародних клієнтів у понад 700 проєктах із криптоактивами та цифровими активами. Я також маю великий досвід у транскордонних судових спорах і арбітражі в Сінгапурі, Гонконгу та на інших ринках Південно-Східної Азії й Великого Китаю.

Я працюю в ключових фінансових центрах Південно-Східної Азії, Близького Сходу та Швейцарії, приділяючи особливу увагу захисту активів, міжнародному податковому та спадковому плануванню, а також трастам, адмініструванню компаній та іншим фідуціарним послугам. Моя філософія — бути довіреним радником, який тісно співпрацює з клієнтами й допомагає їм досягати їхніх комерційних цілей.

Усі консультації з права Сінгапуру надаються через KGP Legal LLC — авторитетну й належно ліцензовану сінгапурську фірму адвокатів і солісіторів (advocates and solicitors).

KGP Legal LLC — середня за розміром юридична фірма в Сінгапурі, здатна надавати повний спектр юридичних послуг і послуг з корпоративного адміністрування. Якщо вам потрібна додаткова інформація, зв’яжіться зі мною безпосередньо за адресою [email protected].

Зв’язатися →

Статті та аналітика

Відкриваєте або розширюєте бізнес у Сінгапурі?

SingaporeIQ редагує Dr Alexander Ressos — міжнародний бізнес-юрист із понад 15-річним місцевим досвідом у Сінгапурі як постійний резидент, іноземний юрист, зареєстрований у Сінгапурі, і керуючий партнер сінгапурської іноземної юридичної практики. Окрім значного досвіду в транскордонних інвестиціях і угодах, роботі з приватними клієнтами категорії UHNWI та у сфері санкцій і експортного контролю, Dr Ressos має великий досвід транскордонного бізнесу та проєктів із криптоактивами й цифровими активами в Сінгапурі — понад 700 проєктів з 2017 року.

Якщо ви плануєте реєстрацію компанії, інвестицію, холдингову структуру чи вихід на ринок через Сінгапур, ви можете звернутися до Dr Ressos безпосередньо за адресою [email protected]. Консультації з права Сінгапуру надає KGP Legal LLC, ліцензована сінгапурська фірма адвокатів і солісіторів (advocates and solicitors). Як сінгапурська юридична фірма, KGP Legal LLC відповідно до Legal Profession Act 1966 має право консультувати з права Сінгапуру та представляти клієнтів у судах Сінгапуру; іноземним юридичним фірмам з офісом у Сінгапурі (foreign law practices) за загальним правилом не дозволено ні те, ні інше. Dr Ressos і його команда сприяють наданню повного спектра сінгапурських юридичних послуг, послуг із комплаєнсу та адміністрування компаній, зокрема щодо реєстрації компаній, корпоративних угод, комерційних договорів, криптоактивів і цифрових активів, фінансового регулювання та вирішення спорів, включно із судовими процесами в судах Сінгапуру. Про юридичні, податкові та фідуціарні послуги у Швейцарії див. helveticaregister.com.