Покладання на третіх осіб

Читати PDF-версію (4 сторінок)

PSN02 дозволяє компанії покладатися на третю особу у виконанні таких елементів CDD, як ідентифікація, верифікація та з’ясування мети. Для цього потрібні три умови. Сама третя особа має підлягати вимогам AML/CFT, сумісним зі стандартом FATF, і нагляду за їх дотриманням. Компанія мусить негайно отримати інформацію CDD і мати змогу на запит без затримки отримати первинні документи. Відповідальність за результат лишається на компанії.¹ Постійний моніторинг не можна передати третій особі на підставі положення про покладання, хоча його можна передати як послугу на аутсорсинг відповідно до настанов щодо аутсорсингу (розділ VII). Компанія мусить задокументувати оцінку третьої особи й періодично її переглядати.

Покладання найважливіше у двох конфігураціях. Перша — внутрішньогрупова: сінгапурська MPI покладається на CDD, проведену її афілійованою компанією в Цугу щодо спільного клієнта. Тут питання в тому, чи відповідає афілійована компанія з Цуга як член швейцарської саморегулівної організації за Законом про протидію відмиванню грошей (GwG) критерію «підлягає вимогам і нагляду». На мою думку, відповідає, оскільки FATF визнає нагляд з боку SRO належним наглядом за швейцарськими фінансовими посередниками. Проте сінгапурська компанія мусить задокументувати цю позицію і все одно проводити перевірку за переліками та моніторинг самостійно. Розділ VIII розвиває цю думку. Друга конфігурація — покладання на брокера, що залучає клієнтів, або на ліцензовану трастову компанію, яка приводить клієнтську структуру. Сінгапурська компанія не повинна задовольнятися стислим викладом від посередника. Вона мусить сама зберігати ідентифікаційні дані та бути здатною надати документи під час інспекції.

Елемент CDD	Стандартна (PSN02 п. 6)	Спрощена (п. 7)	Посилена (п. 8)
Ідентифікація та верифікація клієнта	Обов’язкова до встановлення відносин чи операції	Обов’язкова, меншої глибини	Обов’язкова
Бенефіціарний власник	Ідентифікація, розумна верифікація	Ідентифікація, для суб’єктів низького ризику можна покладатися на публічний реєстр	Ідентифікація та верифікація зі схемою структури
Мета й характер відносин	Обов’язково	Можна вивести з продукту	Детально документуються
Джерело коштів	Якщо цього вимагає ризик	Зазвичай ні	Обов’язково
Джерело статків	Зазвичай ні	Не вимагається	Обов’язково
Згода вищого керівництва	Не вимагається	Не вимагається	Обов’язкова для відкриття та продовження
Частота перегляду	2–3 роки, позапланово за підставами	Довший цикл	Щорічно та позапланово за підставами
Перевірка за переліками	Під час прийняття та періодично	Під час прийняття та періодично	Під час прийняття, періодично, посилена перевірка негативних згадок у медіа

Примітки

MAS Notice PSN02, п. 9 (виконання заходів третіми особами). ↩

Лише для загального ознайомлення. Ця стаття не є юридичною чи податковою консультацією, не замінює консультації щодо конкретної справи й не створює відносин між адвокатом і клієнтом. Вона відображає правове становище станом на жовтень 2026.

Українська

Контакти

Dr Alexander Ressos, TEP

Of Counsel, KGP Legal LLC

Я є Of Counsel у KGP Legal LLC у Сінгапурі, де працюю з глобальною клієнтською базою успішних підприємців та їхніх родин, незалежних управителів активів, сировинних трейдингових компаній та інших комерційних клієнтів. Я адвокат у Німеччині та Швейцарії, також допущений до практики як солісітор в Англії та Уельсі і в Гонконгу. Свій час я розподіляю між Цугом у Швейцарії, Сінгапуром і Гонконгом. З 2017 року я консультував міжнародних клієнтів у понад 700 проєктах із криптоактивами та цифровими активами. Я також маю великий досвід у транскордонних судових спорах і арбітражі в Сінгапурі, Гонконгу та на інших ринках Південно-Східної Азії й Великого Китаю.

Я працюю в ключових фінансових центрах Південно-Східної Азії, Близького Сходу та Швейцарії, приділяючи особливу увагу захисту активів, міжнародному податковому та спадковому плануванню, а також трастам, адмініструванню компаній та іншим фідуціарним послугам. Моя філософія — бути довіреним радником, який тісно співпрацює з клієнтами й допомагає їм досягати їхніх комерційних цілей.

Усі консультації з права Сінгапуру надаються через KGP Legal LLC — авторитетну й належно ліцензовану сінгапурську фірму адвокатів і солісіторів (advocates and solicitors).

KGP Legal LLC — середня за розміром юридична фірма в Сінгапурі, здатна надавати повний спектр юридичних послуг і послуг з корпоративного адміністрування. Якщо вам потрібна додаткова інформація, зв’яжіться зі мною безпосередньо за адресою [email protected].

Зв’язатися →

Статті та аналітика

Відкриваєте або розширюєте бізнес у Сінгапурі?

SingaporeIQ редагує Dr Alexander Ressos — міжнародний бізнес-юрист із понад 15-річним місцевим досвідом у Сінгапурі як постійний резидент, іноземний юрист, зареєстрований у Сінгапурі, і керуючий партнер сінгапурської іноземної юридичної практики. Окрім значного досвіду в транскордонних інвестиціях і угодах, роботі з приватними клієнтами категорії UHNWI та у сфері санкцій і експортного контролю, Dr Ressos має великий досвід транскордонного бізнесу та проєктів із криптоактивами й цифровими активами в Сінгапурі — понад 700 проєктів з 2017 року.

Якщо ви плануєте реєстрацію компанії, інвестицію, холдингову структуру чи вихід на ринок через Сінгапур, ви можете звернутися до Dr Ressos безпосередньо за адресою [email protected]. Консультації з права Сінгапуру надає KGP Legal LLC, ліцензована сінгапурська фірма адвокатів і солісіторів (advocates and solicitors). Як сінгапурська юридична фірма, KGP Legal LLC відповідно до Legal Profession Act 1966 має право консультувати з права Сінгапуру та представляти клієнтів у судах Сінгапуру; іноземним юридичним фірмам з офісом у Сінгапурі (foreign law practices) за загальним правилом не дозволено ні те, ні інше. Dr Ressos і його команда сприяють наданню повного спектра сінгапурських юридичних послуг, послуг із комплаєнсу та адміністрування компаній, зокрема щодо реєстрації компаній, корпоративних угод, комерційних договорів, криптоактивів і цифрових активів, фінансового регулювання та вирішення спорів, включно із судовими процесами в судах Сінгапуру. Про юридичні, податкові та фідуціарні послуги у Швейцарії див. helveticaregister.com.